Licence bancaire en Pologne

La législation bancaire polonaise n’utilise pas le terme « licence bancaire ». Ainsi, dans le contexte polonais, il s’agit d’une sorte de structure théorique qui peut être définie au sens large comme le droit d’exercer des activités bancaires sur le territoire de la République de Pologne. Tel que défini à l’article. 2 Loi bancaire – Une banque est une personne morale créée en vertu des dispositions des lois qui autorisent les transactions bancaires qui grèvent le risque des fonds confiés sous un titre de retour. Les autorisations mentionnées dans la disposition citée constituent l’agrément bancaire et déterminent sa portée. La loi bancaire a adopté le principe d’une licence bancaire à deux niveaux (à deux niveaux). En effet, pour pouvoir démarrer et exercer des activités bancaires sur le territoire de la République de Pologne, il est nécessaire d’obtenir deux autorisations distinctes délivrées par l’Autorité polonaise de surveillance financière – pour créer une banque et ensuite démarrer les opérations de la société déjà en place. banque établie.

L’obligation d’agrément imposée aux banques découle directement du droit communautaire. Conformément à l’art. 8 Directives 2013/ 36/CE (CRD IV) des États membres imposent aux organismes de crédit d’obtenir un agrément avant de démarrer leurs opérations.

Conformément à l’art. 30a de la loi sur les banques, une banque par actions et une banque coopérative peuvent être créées après avoir obtenu l’autorisation de l’Inspection financière polonaise. Selon cette disposition, l’autorisation doit être obtenue préalablement à la création de la banque et ne peut être appliquée à une personne morale existante (société ou coopérative). En d’autres termes, il est impossible de transformer une personne morale en banque. L’autorisation de créer une banque est accordée à ses fondateurs, qui peuvent être des personnes morales et physiques dans le cas d’une banque constituée sous forme de société commune. -société par actions, et uniquement les personnes physiques  (au moins 10) dans le cas d’une banque coopérative. Une banque sous forme de société par actions ne peut avoir moins de 3 fondateurs, ce qui ne s’applique toutefois pas si le seul fondateur est le Trésor public, la banque nationale, un organisme de crédit, banque étrangère , compagnie d’assurance nationale ou étrangère, compagnie de réassurance ou organisation financière internationale.

Conformément à l’art. 37 Conformément à la loi bancaire, l’Autorité polonaise de surveillance financière refuse l’autorisation de créer une banque si les exigences applicables à la création de banques ne sont pas remplies ou si les activités présumées de la banque violeraient les dispositions de la loi, les intérêts des clients ou ne garantira pas la sécurité des fonds accumulés dans la banque, ou si les réglementations légales en vigueur au lieu de son siège social ou de résidence du fondateur ou ses relations avec d’autres personnes peuvent empêcher la surveillance efficace de la banque.

La décision d’autoriser la création d’une banque est rendue par l’Autorité polonaise de surveillance financière après vérification détaillée de toutes les exigences applicables à la création de la banque, y compris l’analyse des documents et des informations recueillies au cours de la procédure, l’évaluation des la crédibilité et la faisabilité du business plan de la banque, ainsi que l’exactitude et le respect de la loi des dispositions du projet de charte de la banque. Une condition très importante pour obtenir l’autorisation de créer une banque est d’évaluer la réputation et la situation économique et financière des fondateurs de la banque, ainsi que la réputation et le professionnalisme des personnes, dirigeants de la banque en cours de création. Dans l’autorisation de création de la banque, la Surveillance financière polonaise indiquera la marque de la banque, son adresse légale, les noms (prénoms) des fondateurs et les actions qu’ils acceptent, la taille du capital initial, les types d’activités. sur lequel la banque est autorisée. remplir les conditions,

L’autorisation de créer une banque est le premier élément d’une licence bancaire. Après avoir obtenu cette autorisation, les fondateurs peuvent créer une banque, ce qui est légalement le cas avec l’inscription de la banque au Registre judiciaire national. A partir de ce moment, la banque est une personne morale indépendante, qui peut être sujette de droits et d’obligations. Elle n’est cependant pas encore une banque à part entière, car elle n’est pas habilitée à exercer l’activité opérationnelle consistant (on revient ici à la définition de banque au début) à réaliser des opérations bancaires comportant un risque pour les fonds confiés. sous n’importe quel titre récupéré. Pour obtenir ce droit, la banque nouvellement créée conformément à l’art. 36 secondes. 1 En vertu de la loi bancaire, il faut demander à l’Inspection financière polonaise l’autorisation de créer une entreprise. Conformément à l’art. 36 secondes. 3 Loi sur les banques L’Autorité polonaise de surveillance financière délivre une autorisation pour démarrer des activités après avoir établi que la banque :

1. Bien préparé pour le démarrage
2. Capital initial entièrement accumulé
3. Dispose de conditions adéquates pour le stockage de l’argent et d’autres objets de valeur, compte tenu de l’étendue et du type d’activité bancaire.
4. Remplit les autres conditions énoncées dans l’autorisation de la banque

L’autorisation d’ouvrir une entreprise est le deuxième et dernier élément de l’agrément bancaire. Outre la discussion sur l’agrément bancaire, il convient également de noter que presque toutes les banques coopératives actuelles et certaines banques sous forme de

Les sociétés par actions, parce qu’elles ont été créées avant 1989, ont été créées sans le consentement de l’autorité de contrôle. La base juridique des activités de ces banques est l’art. 178 s. 1 de la loi sur les banques.

Conformément à cette disposition, une banque qui a commencé ses activités avant la date d’entrée en vigueur de la loi du 31 janvier 1989 « Sur les banques » et qui n’a pas l’autorisation du président de la Banque nationale de Pologne pour créer une banque a le droit pour exercer des activités bancaires. dans la mesure où cela n’est pas contraire aux dispositions de la loi. Ainsi, en ce qui concerne ces banques, il serait raisonnable d’affirmer qu’elles disposent d’une licence bancaire, entendue non pas comme des autorisations appropriées pour exercer des activités bancaires, mais comme le droit d’exercer des activités bancaires sur le territoire de la République de Pologne, dérivant de la disposition citée de la loi. La liste des banques (personnes titulaires d’une licence bancaire) est disponible sur le site Internet de l’Inspection financière polonaise à l’adresse : www.knf.gov.pl.

Banque et autres activités autorisées aux banques

Comme il ressort de la définition d’une banque contenue à l’art. 2 de la loi bancaire, l’activité de la banque est bancaire. Fonds risqués confiés sous tout titre de rendement.  Les activités de la banque impliquent un risque de perte de liquidités, y compris de fonds confiés à la banque à titre de remboursement. Cela est dû au fait que ces fonds sont déposés par la banque (investis, empruntés) avec la probabilité qu’ils ne soient pas entièrement restitués (restitués).  L’exposition au risque des fonds confiés à la banque comme remboursables est destinée à couvrir les dépenses (intérêts, frais de fonctionnement) liées à la collecte et au stockage de ces fonds, et en même temps contre rémunération, ainsi que la mise à disposition remboursable de ces fonds. fonds aux individus ou aux unités organisationnelles qui en font la demande. Cela s’exprime le plus pleinement dans les activités de dépôt et de crédit de la banque.

Les activités bancaires comprennent :

• Accepter les dépôts en espèces payables sur demande ou à une certaine date, et tenir des registres de ces dépôts
• Gérer d’autres comptes bancaires
• L’octroi de prêts
• La fourniture et la confirmation des garanties bancaires ainsi que l’ouverture et la confirmation des lettres de crédit
• Émission de titres bancaires
• Effectuer des paiements bancaires en espèces
• Réaliser d’autres actions prévues exclusivement pour la banque par des actes distincts

Opérations reconnues comme bancaires si elles sont réalisées par des banques (article 5(2)) :

• L’octroi d’un prêt en espèces
• Transactions par chèque et par facture, ainsi que transactions soumises à des mandats
• Fournir des services de paiement et émettre de la monnaie électronique
• Transactions financières à temps
• Vente de créances, créances, créances
• Stocker des objets et des valeurs et fournir des coffres-forts
• Réaliser l’achat et la vente de devises étrangères
• Fourniture et confirmation de la caution
• Exécuter les activités assignées liées à l’émission de titres
• Intermédiation en matière de transfert et de règlement d’argent en devises

Autres pouvoirs des banques et activités non bancaires que les banques peuvent exercer :

• L’acceptation ou l’acquisition d’actions et de droits sur des actions, des actions d’une autre personne morale et des actions de fonds d’investissement
• L’engagement d’obligations liées à l’émission de titres
• Le commerce des titres
• Convertir les créances en actifs du débiteur selon des conditions convenues avec le débiteur
• Achat et vente de biens immobiliers
• Conseils financiers et services de conseil
• Fournir des services de confiance et fournir des outils d’identification électronique au sens des dispositions relatives aux services de confiance
• Fourniture d’autres services financiers

Le champ d’activité des banques coopératives, tel que précisé dans la loi sur le fonctionnement des banques coopératives, de leur association et des banques associées :

• Accepter les dépôts en espèces payables sur demande ou à une certaine date, et tenir des registres de ces dépôts
• Gérer d’autres comptes bancaires
• L’octroi de prêts,
• Fournir et confirmer les garanties bancaires,
• Effectuer des paiements bancaires en espèces
• L’octroi d’un prêt en espèces
• L’octroi de prêts et crédits à la consommation au sens d’une loi distincte,
• Transactions par chèque et par facture
• Fourniture de services de paiement et émission de monnaie électronique au sens de la loi du 19 août 2011 relative aux services de paiement,
• Vente de créances, créances, créances,
• Stocker des objets et des valeurs et fournir des coffres-forts
• Fournir et confirmer la caution,
• Réaliser d’autres opérations bancaires au nom et dans l’intérêt de la banque affiliée.

Une caractéristique importante des banques est qu’elles ne jouissent pas de la liberté d’activité économique et ne peuvent exercer que les activités auxquelles elles ont droit en vertu des dispositions de la loi autorisant expressément les banques à exercer cette activité. En d’autres termes, les banques ne sont pas soumises au principe fondamental de la liberté d’activité économique, selon lequel ce qui n’est pas interdit par la loi est autorisé». Par conséquent, les banques ne peuvent pas, par exemple, faire du commerce de vêtements, fournir des services de transport, cultiver des légumes ou produire des chaussures. La justification d’une telle restriction des activités des banques est la nécessité de professionnaliser leurs services et de limiter au minimum nécessaire le niveau de risque auquel sont exposés les fonds publics accumulés dans les banques, au nom de la garantie de la sécurité de ces fonds. Cette restriction de la liberté d’action des banques correspond au fait que la loi confère aux banques une compétence exclusive pour leur activité principale, qui consiste à recevoir (et récupérer) des fonds auprès d’autrui et à mettre ces fonds en danger. En vertu de l’art. 5 secondes. 4 et 5 Loi sur les banques, les activités commerciales dont l’objet est l’activité bancaire, précisée à l’art. 5 secondes. 1 ne peut être exercé que par les banques, à condition que d’autres unités organisationnelles que les banques puissent exercer cette activité si les dispositions des différentes lois le leur permettent. La restriction de l’activité bancaire (dépôts et prêts) par les actifs des banques a été fixée par des sanctions pénales. Conformément à l’art. 171 s. 1 La loi bancaire qui, sans autorisation, exerce des activités consistant à collecter des fonds auprès d’autres personnes physiques ou morales ou d’unités organisationnelles qui ne sont pas des personnes morales, en vue d’accorder du crédit, du crédit en espèces ou de l’exposition au risque du les fonds par toute autre manière seront passibles d’une amende. jusqu’à 10 000 zlotys et une peine d’emprisonnement pouvant aller jusqu’à 5 ans. La loi bancaire contient également des dispositions visant à empêcher les entités non autorisées (sans licence) d’exercer des activités bancaires. En vertu de ces dispositions (article 170), les opérations bancaires sans autorisation ne donnent pas lieu à l’imposition d’intérêts, de frais ou d’autres rémunérations. À leur tour, ceux qui ont reçu ce type de rémunération doivent, dans ce cas, la restituer.

La restriction des activités bancaires aux seules banques devrait garantir que ces activités seront exercées par des entités désignées et professionnellement formées, agréées pour exercer ces activités et soumises aux règles. Ils sont soumis au contrôle de l’État par une autorité désignée et les fonds qu’ils collectent sont garantis. Le rôle particulier des banques et du système bancaire dans l’économie, impliquant l’accumulation d’un flux d’épargne et la conversion des fonds qui en résultent en investissement, doit être consolidé.

Activités bancaires

Banque d’État

Une banque d’État est une banque d’un type particulier qui peut être créée par décret en Conseil des ministres, par exemple, pour atteindre certains objectifs. Les principes fondamentaux de sa création et de son fonctionnement sont régis par l’art. 14-19 de la loi sur les banques. La création d’une banque publique ne nécessite pas l’autorisation de l’Autorité polonaise de surveillance financière, mais seulement son avis. La résolution du Conseil des ministres portant création de la Banque d’État définit le nom, l’emplacement, l’objet et le champ d’activité de la Banque, ses fonds statutaires, y compris les fonds alloués sur la propriété du Trésor public, qui sont transférés dans la propriété. de la Banque. La Banque d’État n’est pas soumise à l’inscription au Registre judiciaire national et n’est pas non plus une entreprise d’État, une unité organisationnelle de l’État ou une unité du secteur des finances publiques au sens de règles distinctes. La Charte est accordée à la Banque d’État par décret du Premier ministre après consultation de l’Autorité polonaise de surveillance financière, en tenant compte de la nécessité d’une exécution efficace des tâches par la Banque d’État.

Banque par actions

Une banque sous la forme d’une société par actions est créée et agit conformément aux dispositions du Code des sociétés commerciales, sauf disposition contraire des dispositions de la loi sur les banques ou d’autres actes réglementant les activités des banques.

Banque coopérative

La Banque Coopérative est une banque au sens de l’art. 20 de la loi sur les banques. 2 Alinéa 1 de la loi sur les banques coopératives, leurs succursales et filiales (UFB), c’est-à-dire une banque coopérative à laquelle s’appliquent les dispositions de la loi sur les coopératives dans la mesure où elles ne sont pas réglementées par les lois susmentionnées. . En vertu de l’art. 13 secondes. 2 Loi sur les banques Les fondateurs d’une banque coopérative ne peuvent être des personnes physiques que dans la mesure nécessaire à la création d’une coopérative conformément à la loi sur les coopératives (c’est-à-dire au moins 10 personnes). En règle générale, la banque coopérative est tenue d’adhérer à la banque adhérente dans les conditions précisées à l’article. 16 ufbs Cette obligation ne s’applique pas aux banques coopératives disposant d’un capital initial d’au moins 5 000 000 EUR. Ces banques ne sont pas soumises aux dispositions du FSB, à l’exception de l’art. 5.a, art. 10a-10., Art. 11-13, art. 15 et art. 32-37. Sauf si ces banques sont affiliées au sens de l’art. 16 du FCFA ou sont adhérents à la protection prévue à l’art. 22b. 1 UFB ou Association Unie visée à l’art. 22o du paragraphe 1. UFBS Conformément à l’art. 32 secondes. 2 La loi sur les banques, dans le cas des banques coopératives dont les fondateurs ont exprimé leur intention de fusionner avec la banque filiale sélectionnée, le capital initial ne peut être inférieur à l’équivalent de 1 000 000 d’euros en zlotys. Les banques coopératives, qui sont soumises à l’OFS en général, sont soumises à des restrictions territoriales et à l’étendue de leurs activités dans le cadre de la présente loi.

Banque hypothécaire

Un type particulier de banque sous la forme d’une société par actions est la banque hypothécaire. L’objectif principal d’une telle banque est d’émettre des prêts adossés à des créances hypothécaires et des obligations adossées à des créances hypothécaires ou des obligations du secteur public sur la base des créances de la banque hypothécaire. Les activités des banques hypothécaires sont réglementées en détail par la loi du 29 août 1997 sur les cautions hypothécaires et les banques hypothécaires.

Conditions requises pour la création d’une banque

Informations de base

Les conditions de base pour la création d’une banque sont énoncées à l’art. 30 secondes. 1 de la loi sur les banques. Conformément à cette disposition, une banque peut être créée si :

• Des fonds propres dont le montant doit être adapté au type d’activité bancaire envisagé et à la taille de l’activité proposée,
• Des locaux dotés de dispositifs techniques appropriés, assurant de manière adéquate la protection des valeurs stockées en banque, compte tenu de l’ampleur et du type d’activité bancaire ;
• Les fondateurs garantissent la gestion prudente et stable de la banque,
• Les personnes ayant l’intention d’occuper les fonctions de membres du Conseil de surveillance et du Conseil d’administration de la banque répondent aux qualifications établies par la loi ;
• Le plan d’opérations de la banque, présenté par les fondateurs, pour une période d’au moins trois ans indique que cette activité sera sécuritaire pour les fonds accumulés dans la banque.

Membres fondateurs

En vertu de l’art. 13 secondes. 1 Loi sur les banques, les fondateurs d’une banque sous forme de société par actions peuvent être des personnes morales et physiques, mais le nombre de fondateurs ne peut être inférieur à 3. Cette règle ne s’applique pas si le fondateur est le Trésor public. . Banque nationale, établissement de crédit, banque étrangère, compagnie d’assurance nationale ou étrangère ou organisation financière internationale (article 13 (3) de la loi bancaire).

En vertu de l’art. 13 secondes. 2 Les fondateurs d’une banque coopérative ne peuvent être que des personnes physiques dans la mesure nécessaire à la création d’une coopérative établie par la loi sur les coopératives (c’est-à-dire pas moins de 10 personnes).

En vertu de l’art. 30 secondes. 1, alinéa 2 de la loi sur les banques, la création de la banque peut avoir lieu si les fondateurs garantissent une gestion raisonnable et stable de la banque. Bien que le Conseil d’Administration de la Banque porte la responsabilité directe de la gestion de la Banque, il est également fortement influencé par les « propriétaires » de la Banque (fondateurs, grands actionnaires), qui, lors de l’élection des membres du Conseil de Surveillance, influencent la direction, et par la participation et la prise de décision à l’assemblée générale des actionnaires de la banque, décider des principales questions pour la banque, telles que la taille du capital autorisé, la répartition des bénéfices ou les modifications des statuts. Ils constituent également une facilité de prêt importante pour la banque, qui peut fournir une liquidité ou une solvabilité adéquate dans des situations complexes. Ils définissent également les orientations générales de la politique de la banque en tant que membre du groupe de capital, mises en œuvre ultérieurement par le conseil d’administration. Pour ces raisons, la loi exige que les fondateurs de la banque garantissent une gestion saine et stable de la banque. La fourniture d’une garantie par les fondateurs sera appréciée, entre autres, dans le contexte du respect de la législation, de la réputation, de la situation économique et financière et des opportunités d’investissement dans le cadre du démarrage et de la gestion d’une entreprise sûre par la banque. en cours d’établissement. En vertu de l’art. 30 secondes. Loi sur les banques, lors de l’évaluation du respect par le fondateur de l’exigence de garantie, PFSA prend en compte notamment les obligations liées à la production vis-à-vis de la banque ou à sa gestion raisonnable et stable.

Capital autorisé

En vertu de l’art. 32 secondes. 1 La Loi sur les banques, le capital initial versé par les fondateurs de la banque, ne peut être inférieur à l’équivalent de 5 millions d’euros en zloty, recalculé au taux de change moyen déclaré par la Banque nationale de Pologne, en vigueur à la date d’autorisation de création de la banque. Le capital initial de la banque, payé en espèces, doit être payé par les fondateurs en monnaie polonaise sur le compte bancaire de la banque locale, ouvert aux contributions au capital initial de la banque, et la totalité du capital initial de la banque dans le La forme d’une société par actions et d’une banque coopérative doit être payée avant que la banque ne soit inscrite au registre concerné (article 32 (3) et (4 ) de la loi sur les banques). Conformément à l’article. 30 secondes. 5Le capital initial de la banque Zakuna ne peut pas être obtenu à partir d’un prêt ou d’un crédit ou de sources non documentées.

Conformément à l’art. 30 secondes. 2 et 4 de la loi bancaire, une partie du capital initial peut être versée sous forme d’apports non monétaires (apport en nature) sous forme d’équipements et de biens immobiliers, s’ils sont directement utiles à l’exercice des activités bancaires, Toutefois, le capital initial en espèces ne peut être inférieur à la somme mentionnée à l’article. 32 secondes. 1 La loi sur les banques et la valeur du dépôt non monétaire ne peuvent pas dépasser 15 pour cent du capital initial (article 30, paragraphe 2, de la loi sur les banques) et, dans des cas particuliers, l’ASF peut consentir à dépasser cette limite.

Dans le cas des banques coopératives dont les fondateurs ont exprimé leur intention de fusionner avec la banque filiale sélectionnée, le capital initial ne peut être inférieur à l’équivalent d’un million d’euros en zlotys.

Fonds propres de la banque

Le capital initial requis est le minimum nécessaire aux fonds propres de la banque, qui au moment de sa création seront constitués exclusivement du capital initial. Cependant, ce minimum n’est pas suffisant pour assurer les risques liés aux opérations de la banque, c’est-à-dire aux activités bancaires. Conformément à l’art. 30 secondes. 1 point 1 allumé. a) La loi sur les banques peut créer une banque si la banque dispose de fonds propres dont le montant doit correspondre au type d’activité bancaire prévu et à la taille de l’activité proposée. L’exigence de suffisance des fonds propres est précisée à l’art. 128 de la loi sur les banques. Conformément au paragraphe 1 du présent article, la banque est tenue de maintenir le montant total de ses fonds propres à un niveau non inférieur à la plus élevée des valeurs suivantes :

• La valeur résultant du respect des exigences en matière de fonds propres spécifiées à l’art. 92 du Règlement 575/2013.
• Le montant estimé par la banque pour couvrir tous les risques significatifs identifiés dans les opérations de la banque et les changements de l’environnement économique, en tenant compte du niveau de risque attendu (capital national).

Personnes nommées à des postes

En vertu de l’art. 30 secondes. 1 p.  2 de la loi bancaire, une banque peut être créée si les personnes ayant l’intention d’occuper les fonctions de membres du conseil de surveillance et du conseil d’administration de la banque satisfont aux exigences spécifiées à l’article. 22aa de la loi sur les banques. Cela implique, entre autres, de garantir que ces personnes possèdent les connaissances, les compétences et l’expérience appropriées à leurs fonctions et responsabilités, et qu’elles garantissent la bonne exécution de ces responsabilités. La garantie signifie une assurance de quelque chose, c’est-à-dire une absence objective de doutes irrévocables sur l’existence d’une certaine condition dans le futur. Cela signifie que les personnes nommées comme membres du Conseil de Surveillance et du Conseil d’Administration de la Banque n’auront aucun doute sur le fait qu’elles s’acquitteront correctement de leurs fonctions, c’est-à-dire avant tout équitablement et licitement, sans préjudice du droit, conformément aux dispositions de la loi, raisonnable, stable et sûr pour les fonds collectés – gestion bancaire. Si de tels doutes surviennent et ne peuvent être résolus, il convient de considérer que la personne ne donne pas de garantie. Une gestion bancaire appropriée, prudente et stable signifie que les actions prises dans le cadre de la gestion bancaire sont non seulement conformes à la réglementation en vigueur, mais également raisonnables, prises avec le soin et sans risque excessif (prudence) et les conséquences de ces actions sont proportionnels à leur ampleur, ne provoquent pas de changements brusques et soudains dans la situation économique et les aspects financiers de la banque et n’affectent pas la perception de la banque en tant qu’institution fiable, qui doit prendre dûment soin de la sécurité des fonds collectés (stabilité ). La garantie de la bonne exécution des fonctions, entendue comme la capacité d’assurer et de garantir un tel comportement, est une exigence distincte des qualifications professionnelles (connaissances, compétences et expérience), adaptée à l’exercice des fonctions spécifiques du Président, et doit être fondée : avant tout, sur la réputation de la personne et son comportement dans la vie privée ou professionnelle. En outre, les personnes prévues pour occuper les fonctions de membres du conseil d’administration de la banque précisées à l’art. 22a. 3 et 4 (c’est-à-dire le président du conseil d’administration et le membre du conseil supervisant la gestion des risques liés aux activités de la banque) ont confirmé la connaissance de la langue polonaise. En vertu de l’art. 30 secondes. 1 Loi sur les banques, PFSA, par une décision rendue à la demande des fondateurs de la banque, renonce à l’exigence d’une connaissance confirmée de la langue polonaise si celle-ci n’est pas nécessaire pour des raisons de surveillance prudentielle, notamment compte tenu de la niveau de risque acceptable ou volume des opérations bancaires. Conformément à l’art. 34 secondes. 1 de la loi sur les banques, dans l’autorisation de création de la banque, PFSA approuve la composition du premier conseil d’administration de la banque.

Exigences du plan d’affaires de la banque

Conformément à l’art. 30 secondes. 1 alinéa 4 de la loi sur les banques, la création de la banque peut avoir lieu si le plan d’affaires soumis par le fondateur de la banque pour une période d’au moins trois ans indique que cette activité sera sûre pour les fonds accumulés dans la banque . Le plan doit couvrir l’activité envisagée de la banque dans toutes ses manifestations, c’est-à-dire non seulement les services rendus aux clients, mais également l’organisation de la future banque ou les activités annexes (par exemple, le marketing). Le plan d’affaires doit être basé sur des hypothèses réalistes et crédibles et être cohérent en interne – en particulier, les hypothèses financières doivent refléter les hypothèses commerciales et organisationnelles, y compris les dépenses prévues.

Locals pour activités bancaires

Conformément à l’art. 30 secondes. 1 virgule 1 litre. b) La création d’une banque peut avoir lieu si la banque est dotée de locaux dotés de dispositifs techniques appropriés qui protègent de manière adéquate les actifs détenus en banque, compte tenu de la taille et du type d’activité bancaire. Il s’agit notamment des locaux du siège social et des unités organisationnelles de la banque (agences, succursales, bureaux, caissiers, etc.), ainsi que des chambres fortes, des caisses enregistreuses, des salles d’opération, etc.

Demande d’obtention d’une autorisation afin de créer une banque

Exigences générales

Conformément à l’art. 30a Conformément à la loi sur les banques, une banque enregistrée en tant que société par actions et une banque coopérative peuvent être créées après avoir obtenu l’autorisation de l’Inspection financière polonaise. Conformément à l’art. 31 s. 1 de la loi sur les banques, la demande d’autorisation de création d’une banque adressée à l’Autorité polonaise de surveillance financière doit contenir :

1. Identification du nom et de l’emplacement de la banque.
2. Spécification des transactions bancaires effectuées par la banque, ainsi que des informations sur l’objet et le volume des activités proposées.
3. Données sur :

• Fondateurs et personnes ayant l’intention d’occuper les postes de membres du conseil d’administration et du conseil de surveillance de la banque.

1. Capital de démarrage.

Selon l’art. 31 s. 2 de la loi sur les banques doit être joint à la demande :

1. Projet de règlement de la Banque.
2. Le programme d’activités de la banque et le plan financier pour une période d’au moins trois ans.
3. Documents sur les fondateurs et leur situation financière, y compris les déclarations faites par eux à cet égard (selon l’article 31a de la loi bancaire, ces demandes sont déposées sous peine de responsabilité pénale ; le demandeur est tenu d’inclure le paragraphe suivant : « La responsabilité pénale pour faux témoignage est connue » ; Ce paragraphe remplace la désignation par l’autorité de la responsabilité pénale pour faux témoignage).
4. L’avis des autorités de contrôle compétentes du pays de résidence du demandeur, si le fondateur est une banque étrangère.

En vertu de l’art. 31 s. 4 La loi sur les banques, si plus de 10 fondateurs demandent l’autorisation de créer une banque, ils doivent nommer 1 à 3 administrateurs qui les représenteront auprès de l’Inspection financière polonaise dans la période précédant la délivrance de l’autorisation.  créer une banque. La procuration doit être délivrée sous la forme d’un acte notarié.

Basé sur l’art. 31b alinéa 3) de la loi bancaire, le ministre chargé des établissements financiers est habilité par décret à déterminer la liste des documents relatifs aux fondateurs et à leur situation financière, y compris leurs déclarations à cet égard. Cette liste est incluse dans la résolution du ministre du Développement et des Finances du 10 mars 2017 sur les informations et documents sur les fondateurs et le conseil d’administration de la banque soumis à l’Inspection financière polonaise (Bulletin des lois du 30 mars 2017). Selon 10 p. du présent Règlement, les actes constitutifs considérés sont :

1. Copie certifiée conforme de la pièce d’identité du fondateur, contenant au minimum le nom, le prénom, le lieu de résidence, la date et le lieu de naissance et l’image – dans le cas de personnes physiques, ou un extrait à jour de le registre judiciaire national ou un imprimé informatique contenant des informations à jour sur le sujet inscrit au registre national, téléchargé indépendamment par le tribunal ou tout autre registre approprié tenu par une autorité autorisée, délivré au plus tard 3 mois avant la date de dépôt de la demande d’autorisation de création d’une banque, indiquant au moins le nom, l’adresse légale, les noms des personnes autorisées à représenter, ainsi que les règles de représentation et la forme juridique de l’organisation : Dans le cas de personnes morales ou d’unités organisationnelles qui ne sont pas personnes morales; si, conformément aux dispositions relatives à un autre registre concerné, l’extrait ne contient pas toutes les informations mentionnées dans la phrase précédente, ces informations doivent être fournies sous forme de déclaration ;
2. Des copies certifiées conformes des statuts, statuts ou autres documents, confirmant l’objet de l’activité du fondateur, à condition qu’il exerce une activité économique, ou une déclaration selon laquelle il n’exerce pas d’activité économique ;

3. Organigramme graphique du groupe auquel appartient le fondateur, comprenant ses filiales et les organisations dans lesquelles l’organisation et ses filiales détiennent une part significative du capital au sens de l’art. 3 Par. 14 de la loi du 15 avril 2005 relative à la surveillance complémentaire des organismes de crédit, des organismes d’assurance, des sociétés de réassurance et des sociétés d’investissement faisant partie du conglomérat financier (Bulletin des lois de 2016, position 1252) avec noms et adresses du siège des entités appartenant au groupe, les objets de leurs activités ainsi que la nature et l’étendue des liens entre les entités appartenant au groupe et les entités soumises à la surveillance de l’autorité de surveillance des marchés financiers – également avec la désignation de l’autorité de surveillance ;
4. Copies certifiées conformes des documents confirmant l’identité des membres du conseil d’administration du fondateur ou des personnes exerçant son activité, contenant au minimum le nom, le prénom, la date et le lieu de naissance et l’image, – si le fondateur est une personne morale ou une unité organisationnelle qui n’est pas une personne morale ;
5. Les données biographiques du fondateur – s’il s’agit d’une personne physique, les données biographiques des personnes visées au paragraphe 4, les documents confirmant leur formation, leurs qualifications et leur expérience professionnelle ;
6. Informations sur le fondateur et chacune des personnes mentionnées au paragraphe 4 :

• Contre les personnes physiques – à partir du Registre national des affaires pénales pour absence de délit intentionnel ou d’infraction financière, à l’exception des délits poursuivis par des poursuites privées, et pour les personnes qui, dans les 10 ans précédant la date de dépôt de la demande , résidait en dehors de la République de Pologne : délivré par le casier judiciaire national et les autorités compétentes des pays dans lesquels le candidat a résidé pendant cette période, au plus tard 3 mois avant la date de demande d’autorisation d’établir un banque,
• En ce qui concerne les personnes morales ou les unités organisationnelles autres que les personnes morales, du Registre national des affaires pénales concernant l’absence d’ordonnances établissant la responsabilité en vertu des dispositions sur la responsabilité des entités collectives pour délit intentionnel ou délit financier, émises au plus tard le 3. mois avant la date de dépôt de la demande d’autorisation de création d’une banque,
• Allégations de procédures administratives et disciplinaires
• Certificats des procédures judiciaires terminées dans le cadre d’analyses commerciales, de procédures de liquidation, de faillite, de réorganisation ou de restructuration, ainsi que des informations sur les procédures terminées liées à la liquidation, à la faillite, à la réorganisation ou à la restructuration menées à l’égard de l’entité dans laquelle la personne a une part égale ou égale ou supérieure à 10 pour cent du nombre total de voix à l’assemblée générale ou dans le capital autorisé, ou pour laquelle la personne est une organisation mère ;

1. Les candidatures susceptibles d’affecter l’évaluation du fondateur à la lumière des critères énoncés à l’art. 30 secondes. 1b en relation avec l’art. 25 h de l’alinéa 1. 2 de la loi bancaire :
2. Le fondateur et chacune des personnes visées au paragraphe 4 de la procédure :

• Infractions pénales pour infractions intentionnelles – à l’exception des infractions punies par la loi dans le cadre d’une poursuite privée ou d’une procédure pour infraction pénale fiscale, y compris la responsabilité spécifiée dans la responsabilité des entités collectives pour des actions interdites sous peine.
• Disciplinaire ou administrative à l’encontre d’une personne qui lui a imposé une amende ou une autre sanction administrative
• Procédures judiciaires dans des affaires économiques contre cette personne, procédures liées à la liquidation, à la faillite ou à la restructuration ainsi que procédures de liquidation, de faillite ou de restructuration contre une personne morale dans laquelle la personne détient une part égale ou supérieure à 10 % du nombre total de vote à l’assemblée générale ou dans le capital autorisé ou par rapport auquel la personne est la personne dominante ;

2. Fondateur de :

• Mesures de contrôle prises par l’organisme de contrôle compétent à l’égard du fondateur pendant 5 ans avant le dépôt d’une demande d’autorisation de création de banque. Pour les irrégularités dans ses activités, si le fondateur exerce ou a exercé des activités soumises au contrôle de l’organisme de contrôle compétent de l’État dans lequel il se trouve, ou la déclaration selon laquelle il n’a pas exercé ou n’exerce pas de telles activités,</li >
• Mesures de contrôle prises par l’autorité de surveillance compétente dans les cinq ans précédant le dépôt des demandes d’autorisation de création d’une banque, d’une personne morale dans laquelle le fondateur possède ou possède une part égale ou supérieure à 10 % du total nombre de voix à l’assemblée générale ou dans le capital autorisé, ou dont le fondateur est ou était la société mère, en raison de violations dans l’activité de cette personne, Si cette personne exerce ou a exercé des activités, sous surveillance par une autorité de contrôle compétente dans le pays dans lequel il se trouve, ou une déclaration selon laquelle le fondateur n’a pas et n’a pas de telles actions, ou qu’il n’était pas et n’est pas une telle personne dominante,
• Mesures de contrôle prises par l’autorité de contrôle compétente au cours des cinq années précédant la demande d’autorisation de création d’une banque à l’encontre d’un fondateur personne physique ou de membres de l’organe directeur du fondateur, en relation avec la violation des les activités d’autres entités, un organe de surveillance soumis au contrôle d’un organe compétent, dans lequel le fondateur, personne physique ou membre de l’organe de direction du fondateur, était membre de l’organe de direction au moment de la prise des mesures de contrôle ou une déclaration selon laquelle le fondateur, qui est une personne physique ou un membre de l’organe de direction du fondateur, n’était pas membre de l’organe de direction du sujet, soumis au contrôle d’une autorité de contrôle compétente,
• Obligations spécifiées à l’art. 30 secondes. 1b Loi sur les banques,
• Cas de refus de recevoir ou de retirer une autorisation ou un consentement en relation avec une activité ou une fonction en cours ou prévue sur le marché financier, avec indication des raisons,
• Cas de licenciement sous quelque forme que ce soit à la demande de l’employeur ou du fiduciaire de l’institution opérant sur le marché financier, en indiquant les motifs,
• Conduite par les autorités de contrôle compétentes des États membres de l’Union européenne au cours des 5 dernières années d’une procédure portant sur la demande ou la notification du fondateur de l’intention d’acquérir ou de souscrire des actions ou des actions ou de devenir le chef de l’entreprise. établissement de crédit, compagnie d’assurance ou société d’investissement, en précisant l’autorité qui mène la procédure, la date d’ouverture et de clôture de la procédure, le nom de la personne à qui appartient l’intention et l’indication des résultats de la production ;

8. États financiers du fondateur, audités par une personne habilitée à auditer les états financiers, pour les 3 dernières années précédant la date de dépôt de la demande d’autorisation de création de banque ou pour toute la période d’activité, Si le fondateur exerce une activité commerciale depuis moins de 3 ans, si l’obligation d’établir de tels états financiers découle de dispositions légales distinctes ; si la demande a été faite pendant la période, Préalablement à l’établissement des états comptables de cet exercice et à son audit, le fondateur doit présenter des états financiers préliminaires, et à son absence – d’autres documents confirmant sa situation financière, valables à la date de soumission de la candidature ;
9. Informations sur les flux de trésorerie des comptes bancaires du fondateur, confirmées par la banque, pour la période de l’année précédant la date de demande d’autorisation de création de la banque ;
10. Copies des déclarations fiscales présentées conformément aux dispositions de l’impôt sur le revenu de la population des 3 dernières années – dans le cas d’un fondateur-personne physique non obligé d’établir des états financiers ;
11. Attestation d’absence d’arriérés d’impôts ou indiquant l’état d’endettement du fondateur et attestation d’absence d’arriérés de paiement des cotisations sociales ;
12. Informations sur les notations du fondateur et de ses filiales et leurs évolutions au cours des trois dernières années précédant la date de dépôt de la demande d’autorisation de création de banque, en indiquant l’établissement qui a attribué la notation et en expliquant son importance, ou le absence de cette note ;
13. Certificat sur le nombre d’actions acquises ou de droits attachés à des actions, dans la banque à constituer, indiquant leur part dans les votes à l’assemblée générale et le capital autorisé, compte tenu de tous les privilèges ou restrictions ou caractéristiques de la prétendue acquisition de droits, y compris les droits ou le statut, auxquels ces pouvoirs sont liés ;
14. Dans le cas d’activités conjointes : une description du contrat, précisant la loi applicable ainsi que les droits et obligations des parties au contrat ;
15. Certificat indiquant le montant et l’origine documentée des fonds à créditer sur le capital initial de la banque à créer, les modalités et le moment de leur transfert, et une indication indiquant s’ils sont empruntés ou autrement grevés, ainsi que les conditions légales. droit d’utiliser les fonds, les modalités et conditions du crédit ou de la charge et le remboursement du crédit ou la résiliation des frais ;
16. Certificat sur les biens du fondateur, qui doit être réalisé dans un délai d’un an à compter de la date de dépôt de la demande de délivrance d’un permis pour l’établissement de la banque, indiquant le prix demandé.

Si le fondateur, en tant que personne morale, est une filiale, les documents spécifiés au §1, paragraphe 3, doivent également inclure les documents dans la mesure spécifiée au § 10, en ce qui concerne l’organisation mère du fondateur (§ 11 Règlement). Les déclarations doivent être certifiées par une signature notariée (§ 12). Les documents en langue étrangère doivent être accompagnés de leurs traductions certifiées conformes réalisées par un traducteur assermenté (§ 13 du Règlement). Les documents officiels étrangers doivent être légalisés par le Consul de la République de Pologne avant d’être traduits. L’obligation de légalisation ne s’applique pas si le traité international auquel la République de Pologne est partie en dispose autrement (article 14 du règlement). Si les faits ou le niveau de connaissances sur lesquels reposent les documents changent au cours de la procédure d’autorisation, de nouveaux documents doivent être présentés immédiatement et sans demande séparée, conformément à l’état actuel des faits et des connaissances (article 15 du règlement). Des copies des documents originaux peuvent être fournies si leur correspondance avec l’original est certifiée conforme par un notaire ou un représentant de la partie qui est un avocat ou un conseiller juridique (paragraphe 16 du Règlement).

Projet de statut

Selon l’art. 31 s. 3 de la loi sur les banques, le projet de charte annexé à la demande doit préciser notamment :

1. La société, qui doit contenir le mot « banque » distinct et différer des noms des autres banques et indiquer s’il s’agit d’une banque d’État, d’une banque par actions ou d’une banque coopérative ;
2. Localisation, sujet d’activité et champ d’activité de la banque, compte tenu des activités spécifiées à l’art. 69 s. 2, alinéas 1 à 7, de la loi du 29 juillet 2005 sur le commerce d’instruments financiers, que la Banque entend mettre en œuvre sur la base de l’art. 70. 2 de la présente loi ;
3. Les organes et leurs pouvoirs, avec une référence particulière aux pouvoirs des membres du Conseil d’administration, tels que spécifiés à l’art. 22b. 1 La loi sur les banques, ainsi que les règles de prise de décision, la structure organisationnelle de base de la banque, les règles de déclaration des droits et obligations de propriété, les modalités d’émission des règlements internes et la procédure de prise de décision sur les obligations ou la disposition des actifs, Le coût total par personne dépasse 5 % de ses fonds propres ;
4. Principes du système de gestion, y compris le système de contrôle interne ;
5. Fonds internes et principes de gestion financière

Programme commercial et plan financier

Vous trouverez ci-dessous un exemple de la structure du programme et du plan financier de la banque sur au moins trois ans.

1. Résumé
2. Auteurs
3. Orientations de développement proposées
4. Coûts prévus
5. Résultats prévus
6. Caractéristiques générales de la banque
7. Entreprise
8. Siège social
9. Objet et portée
10. Fondateurs et capital initial
11. Orgues

III. Analyse stratégique (SWOT)

1. Forces
2. Faiblesses
3. Cotes
4. Menaces
5. Dispositions générales de la stratégie de la banque
6. Mission
7. Vision
8. Objectifs stratégiques
9. Plan marketing
10. Produits et services
11. Destinataires/Clients
12. Concurrents
13. Prix (intérêts, marge, commission, frais)
14. Distribution
15. Offre spéciale
16. Plan opérationnel
17. Technologie, en particulier assistance informatique
18. Coûts d’investissement
19. Sources de financement des investissements
20. Capacité quantitative : capacité à servir les clients et à fournir des services
21. Plan de quantité de service
22. Sources de financement des activités opérationnelles
23. Conformité aux exigences prudentielles et de surveillance des banques

VII. Plan d’organisation et de gestion

1. Structure organisationnelle
2. Nationalisation
3. Système d’information de gestion
4. Méthodes de gestion

VIII. Plan pour l’emploi et les salaires

1. Travail
2. Salaire
3. Principes du personnel et politiques du personnel
4. Calendrier des principaux objectifs
5. Plan financier
6. Plan de revenus
7. Plan de coûts
8. Plan de profits et pertes
9. Plan d’investissement
10. Plan de besoins en capital
11. Plan de financement d’entreprise
12. Plan de trésorerie
13. Plan d’équilibre
14. Évaluation financière, y compris l’évaluation basée sur les rapports de plan financier et l’évaluation des ratios

Droit de timbre

La demande doit être accompagnée d’un justificatif de paiement d’un droit de timbre d’un montant correspondant à 0,1% du capital social (pour une banque sous forme de société par actions) ou d’un fonds social (pour une banque coopérative).

Procédure d’obtention de l’autorisation de création d’une banque

Conformément à l’article 33 al. 1. de la loi sur les banques, surveillance financière polonaise :

1) Demande aux fondateurs de compléter la déclaration si elle ne répond pas aux exigences spécifiées dans l’article. 31 et peut également demander des données ou des documents supplémentaires concernant, entre autres, les fondateurs et les personnes remplacées par les membres du conseil d’administration de la banque, y compris des informations sur leurs biens et leur état civil, si ces informations sont nécessaires à la décision d’autorisation d’établir une banque;

2) Dans les 3 mois à compter de la date de réception de la demande ou de la pièce jointe à celle-ci – rend une décision sur l’autorisation de création de la banque.

2. Dans des cas justifiés, l’Autorité polonaise de surveillance financière peut prolonger le délai de délivrance de la décision visée au paragraphe 3. 1, paragraphe 2, en informant les fondateurs avant l’expiration du délai de 3 mois à compter de la date de réception de la demande ou son annexe.

La fourniture d’une garantie par les fondateurs est évaluée, entre autres, dans le contexte du respect de la législation, de la réputation, de la situation économique et financière et des opportunités d’investissement dans le cadre du démarrage et de la gestion d’une entreprise sûre par la banque en cours de création. En vertu de l’art. 30 secondes. 1b de la loi sur les banques, lors de l’évaluation de la conformité des fondateurs aux exigences pertinentes dans la procédure de délivrance d’un permis pour l’établissement d’une banque, l’Autorité polonaise de surveillance financière prend en compte, entre autres, les critères énoncés dans Article. 25 par. 1. 2 de la loi sur les banques et les obligations des fondateurs en ce qui concerne la banque à créer ou sa gestion raisonnable et stable.

Autorisation bancaire

La décision d’autoriser la création de la banque est délivrée par l’Autorité polonaise de surveillance financière à l’issue d’une procédure administrative à laquelle s’appliquent les dispositions du Code de procédure administrative. Dans le cadre de cette procédure, l’Autorité polonaise de surveillance financière, sur la base des documents et informations collectés, détermine et évalue s’il existe des motifs de refus de l’autorisation de créer une banque dans cette affaire. Conformément à l’art. 37 Loi sur les banques L’Autorité polonaise de surveillance financière refuse l’autorisation de créer une banque si les exigences applicables à la création de banques ne sont pas remplies ou si les activités présumées de la banque violeraient la loi, les intérêts des clients ou ne garantiraient pas la sécurité. des fonds déposés dans une banque, ou si les dispositions de la loi, en vigueur au lieu ou à la résidence du fondateur, ou ses liens avec d’autres, peuvent rendre impossible une surveillance efficace de la banque. Si au moins une des conditions mentionnées ci-dessus est remplie, l’Autorité polonaise de surveillance financière est tenue de refuser l’autorisation de créer une banque. La renonciation est formalisée par une décision administrative écrite expliquant en détail les raisons du refus.

Si les motifs de refus de délivrance d’une autorisation bancaire mentionnés ci-dessus ne sont pas remplis, l’Autorité polonaise de surveillance financière est tenue de délivrer une telle autorisation – également sous la forme d’une décision administrative écrite – pour sa délivrance. En vertu de l’art. 34 secondes. 1 La loi sur les banques dans l’autorisation de création de la banque L’Autorité polonaise de surveillance financière précise : la société de la banque,  son adresse légale, les noms des fondateurs et les actions qu’ils acceptent,  le montant du capital initial, le activités que la banque est autorisée à exercer. et les conditions dans lesquelles l’Autorité polonaise de surveillance financière autorise les opérations de la banque et approuve le projet de charte de la banque ainsi que la composition du premier conseil d’administration de la banque. Après avoir obtenu l’autorisation, les fondateurs de la banque peuvent créer une banque (créer des coopératives, créer une société par actions) et l’inscrire au registre judiciaire national. La banque se prépare alors au début de ses opérations, qui doit avoir lieu dans l’année suivant la délivrance de l’autorisation d’établissement de la banque, faute de quoi l’autorisation expirera.

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