保加利亚的加密货币许可证

在保加利亚获得加密货币许可证的现成公司	更多信息

《金融工具市场法》(MFIA) 不承认加密资产为金融工具。 相反，它们被视为商品，其交易受《义务与合同法》和《商业法》监管。 主要适用的规则是，销售交易合同规定卖方有义务以约定价格将占有权或其他权利转让给买方。 根据《商业法》，如果自然人购买加密货币，其转让不被视为商业交易。 有关加密资产交易的争议按照一般索赔程序解决，而不是保加利亚民事诉讼法下的商业争议程序。 在消费者保护方面，《消费者保护法》仅适用于并非出于投资目的（即以盈利为目的的交易）而购买加密资产的情况。

当涉及到推广加密货币相关活动时，他们的广告是被允许的，不受监管。 也就是说，它应该遵守一般相关立法，例如《竞争保护法》，这意味着加密资产公司严格禁止误导性信息或对竞争对手造成损害的比较性广告。

对于欧盟来说，加密货币行业是监管重点之一，权威机构一直在不懈地努力引入急需的改进措施，从而制定全球标准并建立对该行业的信任。 2022 年，欧洲证券和市场管理局 (ESMA）引入了基于分布式账本技术的市场基础设施试点制度（DLT试点制度）。 它最初作为欧盟数字金融一揽子计划的一部分与加密资产市场监管提案一起发布 (MiCAR），其目的是支持数字金融的发展并降低相关风险。 该试点将于 2023 年 3 月启动，计划于 2026 年进行审查。

从本质上讲，DLT 试点制度引入了一个欧盟范围内的监管沙箱，将为愿意运营基于 DLT 的证券交易和结算系统的公司提供安全的加密技术实验。 此次参与可能会让这些公司免受某些可能会破坏 DLT 在证券交易中部署的欧盟法规的约束。

此外，经济和货币事务委员会于 2022 年批准了加密资产市场 (MiCA) 法规，供欧洲议会和欧盟成员投票，这将澄清适用于欧洲加密资产服务提供商 (CASP) 的现有法规。 MiCA 的框架旨在打击加密货币市场的滥用和操纵，包括内幕交易。 MiCA 引入的关键变化包括环境责任，例如加密货币企业有义务在其企业网站上发布其能源消耗水平并与国家当局共享这些数据。

不合规的 CASP 将受到欧洲银行管理局 (EBA) 的监控和彻底检查，欧洲银行管理局将维护此类服务提供商的公共登记册。 不合规的 CASP 是一家加密货币企业，其母公司注册于被欧盟归类为具有高洗钱风险的第三国或出于税收目的的非合作管辖区的国家。

MiCA 引入的另一个变化与稳定币的更严格监管有关。 在欧盟境内运营的稳定币发行机构将被要求以 1:1 的比例建立足够的流动性储备，其中部分以存款的形式。 它将允许发行人在任何给定时间免费向所有稳定币持有者提出索赔。 欧洲银行管理局（EBA）将负责稳定币的监管。

加密货币许可证申请人的要求

国外的自然人和法人只要能够证明自己有能力遵守 AML/CFT 法规，就可以在保加利亚申请加密货币授权。

根据艺术。 2，第 14 页。 根据该条例第 2 条，公司的加密货币许可证申请中必须包含以下信息：

• 公司名称
• 管理层所在地和地址
• 通讯地址
• 企业电子邮件地址
• 代表进入登记机构
• 联系人（角色、电话号码和电子邮件地址）
• 从商业登记处获得的公司唯一统一识别代码 (UIC)，也称为 BULSTAT 代码
• 在保加利亚和国外开设的银行账户的详细信息
• 用于提供计划的加密产品和服务的企业网站和软件（包括移动应用程序）的说明
• 对预期的加密相关产品和服务的描述
• 计划提供加密货币相关服务的国家/地区列表
• 有关申请人是否为跨境活动公司或跨境企业一部分的信息（欧盟立法含义内）

根据艺术。 2，第 14 页。 根据该条例第 2 条，独资经营者的加密货币许可证申请中必须包含以下信息：

• 独资经营者姓名
• 永久地址
• 永久居住地址
• 联系人（角色、电话号码、电子邮件地址）
• 外国人的 PIN/个人号码或 NRA 登记处的官方参考号
• 用于提供计划的加密产品和服务的企业网站和软件（包括移动应用程序）的说明
• 对预期的加密相关产品和服务的描述
• 计划提供加密货币相关服务的国家/地区列表
• 有关申请人是否从事跨境活动或是否属于跨境企业（欧盟立法含义内）的信息

在保加利亚开设加密货币公司

在保加利亚建立企业的过程快速且无麻烦。 在保加利亚成立新公司通常需要两个月的时间，其中包括准备文件和注册新企业。 只要所有必需的文件齐全，新公司可以在几天内注册。

相比之下，一家现成的公司可以在七个工作日内被收购。 下面我们分享了建立一家新保加利亚公司的流程，但如果您正在寻找更快的解决方案，请联系我们经验丰富的团队，他们也可以为您提供有关收购现成公司的咨询。

保加利亚提供以下合法的商业实体类型：

• 一家有限责任公司，初始股本 – 2 保加利亚列弗（约 1 欧元）
• 一家封闭式股份公司，初始股本 – 50,000 保加利亚列弗（约 25,600 欧元）
• 一家开放式股份公司，初始股本 – 100,000 保加利亚列弗（约 51,000 欧元）
• 有限合伙企业，初始资本 – 4 保加利亚列弗（约 2 欧元）
• 普通合伙企业，无资本要求
• 独资企业，初始资本 – 2 保加利亚列弗（约 1 欧元）

最流行的法律结构类型是有限责任公司，任何外国自然人或法人都可以根据保加利亚商法典成立。

有限责任公司的关键要求：

• 保加利亚公司银行账户
• 拥有最低股本，准备转入保加利亚银行账户
• 至少一名股东
• 至少一名董事总经理（可以与股东相同，并且可以是一名不居住在保加利亚的外国公民）
• 在保加利亚注册的办事处，可提供税务居民身份（虚拟办事处就足够了）

如果企业家签署授权书并向代表提供经过公证的所需文件，则可以远程在当地银行之一开设保加利亚公司的活期账户。 如前所述，条件之一是该公司在保加利亚拥有重要影响力。 如果您希望探索所有可行的选择并获得该领域的帮助，请联系我们友好而高效的团队，他们将根据您的个人需求提出量身定制的解决方案。

需要以下文件：

• 所有者和董事总经理的护照复印件
• 经过公证的公司章程
• 单一股东的公司章程
• 股东大会会议记录
• 经公证的签名样本和公司代表的书面同意书
• 显示存入初始资本的银行对账单
• 公司名称证明

在保加利亚建立加密货币公司的关键步骤：

• 保留合规的公司名称（需缴纳国家费用）
• 准备好所有必需的文件（您需要经过认证的翻译、公证和海牙认证服务，我们可以为您提供帮助）
• 为股本出资开设临时银行账户
• 将初始股本存入以公司名义开设的保加利亚公司银行账户
• 向登记机构的商业登记处支付 55 保加利亚列弗（约 28 欧元）的登记费
• 向登记机构的商业登记处提交申请以及付款收据和所需文件
• 注册为增值税纳税人（对于在 12 个月内营业额超过 50,000 保加利亚列弗（约 25,600 欧元）的保加利亚公司来说，这是一个强制性步骤）
• 为员工办理社会保险登记（保加利亚强制缴纳社会保险）
• 向 NRA 申请加密货币许可证

会计和报告

2015 年《会计法》和 2016 年《独立财务审计法》管辖保加利亚的会计和报告流程。 由于保加利亚是欧盟成员国，这些法律符合欧盟的指令和法规。 如果公司免于法定审计，加密资产仍必须在年度财务报表中报告。

根据《会计法》，以下公司必须审计其财务报表：

• 小型公司至少超过以下参数中的两个：1) 总资产 – 2 个工厂。 BGN（约 1 工厂。欧元），2) 总收入 – 4 工厂。 BGN（约 2 磨欧元），以及 3) 平均员工人数 – 50
• 大中型公司和公共利益实体 (PIE)
• 中型和大型团体以及包含 PIE 的团体
• 股份公司和股份有限合伙企业，全年不开展任何活动的情况除外
• 合并财务报表以及纳入合并范围的公司的财务报表

从公共登记处删除

由于各种原因，加密授权条目可能会从公共登记处删除，因此电子注册证书可能会失效。

在以下情况下，NRA 公共登记册中的条目可能会被删除：

• 因终止加密货币相关服务、法人解散、宣告自然人丧失行为能力等原因单独提出请求的情况
• 如果 NRA 确定提供的信息不完整、具有误导性或不正确
• 如果主管部门确定某公司违反了反洗钱/打击资助恐怖主义法律并已实施制裁
• 由于在注册机构的商业登记处或 BULSTAT 登记处进行法人登记注销
• 作为许可证持有者的自然人去世后

如果您希望在保加利亚获得加密货币许可证并受益于宽松的许可规则以及非常优惠的税收框架，我们的高素质且经验丰富的顾问在受监管的联合欧洲（RUE）< /strong> 我们很高兴为您提供必要的知识，帮助您铺平成功之路。 我们非常了解并密切关注保加利亚和欧盟其他国家的加密货币相关立法，因此可以指导您建立公司并获得加密货币许可证，包括制定内部反洗钱/打击资助恐怖主义程序。 此外，我们非常乐意协助您进行财务会计和税务优化。 立即预约个性化咨询，开启加密货币行业新征程。